編者按：爲幫助投資者充分(fēn)了解深市主闆改革後的相(xiàng)關規則變化和投資風(fēng)險點，深交所投資者服務部推出《主闆投資入市手冊》。下面讓我們一起來(lái)看(kàn)看(kàn)“主闆紅(hóng)籌企業特别規定”相(xiàng)關内容。

1.紅(hóng)籌企業存托憑證在深交所上市，應當履行哪些信息披露義務？

答：紅(hóng)籌企業存托憑證在深交所上市的，應當在年度報告及半年度報告中披露存托、托管相(xiàng)關安排在報告期内的實施和變化情況以及報告期末前十名境内存托憑證持有人(rén)的名單和持有量。發生(shēng)下列情形之一的，應當及時履行信息披露義務：

（1）存托人(rén)、托管人(rén)發生(shēng)變化；

（2）存托的基礎财産發生(shēng)被質押、挪用、司法凍結或者其他(tā)權屬變化；

（3）對存托協議(yì)、托管協議(yì)作出重大(dà)修改；

（4）存托憑證與基礎證券的轉換比例發生(shēng)變動；

（5）中國證監會和深交所認爲需要披露的其他(tā)情形。

存托憑證上市後，未經深交所同意，紅(hóng)籌企業不得(de)改變存托憑證與基礎證券之間的轉換比例。

發生(shēng)上述第（1）項、第（2）項規定的情形，或者托管協議(yì)發生(shēng)重大(dà)修改的，存托人(rén)應當及時告知紅(hóng)籌企業，公司應當及時進行披露。

2.紅(hóng)籌企業、存托人(rén)應當如(rú)何保障存托憑證持有人(rén)權利？

答：紅(hóng)籌企業、存托人(rén)應當合理(lǐ)安排存托憑證持有人(rén)權利行使的時間和方式，保障其有足夠時間和便利條件(jiàn)行使相(xiàng)應權利，并根據存托協議(yì)的約定及時披露存托憑證持有人(rén)權利行使的時間、方式、具體(tǐ)要求和權利行使結果。

紅(hóng)籌企業、存托人(rén)通過深交所股東大(dà)會網絡投票系統征集存托憑證持有人(rén)投票意願的，具體(tǐ)業務流程參照(zhào)《深圳證券交易所上市公司股東大(dà)會網絡投票實施細則》辦理(lǐ)，并由公司、存托人(rén)按照(zhào)存托協議(yì)的約定向市場公告。

3.紅(hóng)籌企業和相(xiàng)關信息披露義務人(rén)是否可(kě)以申請(qǐng)調整适用相(xiàng)關信息披露要求和持續監管規定？

答：紅(hóng)籌企業和相(xiàng)關信息披露義務人(rén)适用相(xiàng)關信息披露要求和持續監管規定，可(kě)能導緻其難以符合公司注冊地、境外上市地有關規定及市場實踐中普遍認同的标準的，可(kě)以向深交所申請(qǐng)調整适用，但(dàn)應當說(shuō)明原因和替代方案，并聘請(qǐng)律師(shī)事(shì)務所出具法律意見(jiàn)。深交所認爲依法不應調整适用的，紅(hóng)籌企業和相(xiàng)關信息披露義務人(rén)應當執行有關規定。

4.紅(hóng)籌企業同時有股票及其衍生(shēng)品種在境外上市的，在境内外上市事(shì)務方面應遵守哪些規定？

答：在深交所上市的紅(hóng)籌企業同時有股票及其衍生(shēng)品種在境外證券交易所上市的，公司及相(xiàng)關信息披露義務人(rén)應當保證境外證券交易所要求其披露的信息，同時在符合條件(jiàn)媒體(tǐ)上按照(zhào)規定要求對外披露。

公司及相(xiàng)關信息披露義務人(rén)在境外市場進行信息披露時，不屬于深交所市場信息披露時段的，應當在深交所市場最近一個信息披露時段内予以披露。

上市公司及相(xiàng)關信息披露義務人(rén)就(jiù)同一事(shì)項履行報告和公告義務時，應當保證同時向深交所和境外證券交易所報告，公告内容應當一緻。出現重大(dà)差異時，公司及相(xiàng)關信息披露義務人(rén)應當向深交所說(shuō)明，并披露更正或者補充公告。

上市公司的股票及其衍生(shēng)品種在境外上市地涉及停牌或者終止上市事(shì)項的，應當及時向深交所報告相(xiàng)關事(shì)項和原因，并提交是否需要向深交所申請(qǐng)其股票及其衍生(shēng)品種停牌、終止上市的書(shū)面說(shuō)明，并予以披露。

（免責聲明：本文僅爲投資者教育之目的而發布，不構成投資建議(yì)。投資者據此操作，風(fēng)險自(zì)擔。深圳證券交易所力求本文所涉信息準确可(kě)靠，但(dàn)并不對其準确性、完整性和及時性做出任何保證，對因使用本文引發的損失不承擔責任。）